專(zhuān)家表示，《辦法》在評(píng)價(jià)導(dǎo)向上更加突出服務(wù)國(guó)家宏觀戰(zhàn)略、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)微觀經(jīng)濟(jì)等綜合經(jīng)濟(jì)效益，引導(dǎo)銀行行為與國(guó)家政策相一致。同時(shí)，更加突出高質(zhì)量發(fā)展要求，在保證銀行自身商業(yè)可持續(xù)性的同時(shí)，引導(dǎo)其提高價(jià)值創(chuàng)造能力，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

　　增加“服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)”指標(biāo)  引導(dǎo)銀行響應(yīng)國(guó)家宏觀政策

　　黨的十九大和十九屆五中全會(huì)都進(jìn)一步明確，我國(guó)已轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，要推動(dòng)質(zhì)量變革和效率變革。這就要求銀行在追求規(guī)模增長(zhǎng)的同時(shí)，更加注重發(fā)展質(zhì)量與效益。據(jù)悉，現(xiàn)行商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)辦法建立于2009年，2016年曾進(jìn)行修訂。但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，現(xiàn)行商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)辦法局限性逐漸凸顯，有必要根據(jù)新形勢(shì)需要進(jìn)行修改完善，以適應(yīng)當(dāng)前黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)金融工作的總體要求的需要，適應(yīng)當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的需要，保障銀行信貸投放能力的需要。

　　國(guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任曾剛表示，《辦法》變化的核心在于指標(biāo)及權(quán)重方面的調(diào)整。在指標(biāo)方面，即在原來(lái)指標(biāo)考核基礎(chǔ)上增加了銀行“服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)”的考核。

　　“‘服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)’這個(gè)指標(biāo)不是財(cái)務(wù)考核，也和銀行的收益無(wú)關(guān)。這一指標(biāo)增加了銀行在商業(yè)回報(bào)以外的社會(huì)回報(bào)方面的考核要求。”曾剛表示，此前的考核指標(biāo)主要關(guān)注的是銀行財(cái)務(wù)方面和風(fēng)險(xiǎn)層面的表現(xiàn)。

　　“原來(lái)的考核要求，從某種意義上講，更追求的是商業(yè)上的回報(bào)。”曾剛表示，這在實(shí)踐中也出現(xiàn)了一些問(wèn)題，比如某些銀行過(guò)度追求規(guī)模擴(kuò)張，某些銀行追求短期回報(bào)等等，長(zhǎng)期看帶來(lái)不少風(fēng)險(xiǎn)。

　　2017年全國(guó)金融工作會(huì)議明確，金融要回歸本源，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。曾剛表示，《辦法》實(shí)際上是把2017年金融工作會(huì)議所提出的對(duì)金融行業(yè)轉(zhuǎn)變思路、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的要求，以績(jī)效考核的方式加以落地。《辦法》將對(duì)銀行業(yè)整體產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。

　　財(cái)政部有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，在評(píng)價(jià)導(dǎo)向上，《辦法》更加突出服務(wù)國(guó)家宏觀戰(zhàn)略、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)微觀經(jīng)濟(jì)等綜合經(jīng)濟(jì)效益。新增服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)維度，包括與當(dāng)前國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行重點(diǎn)工作導(dǎo)向密切相關(guān)的業(yè)務(wù)指標(biāo)，如普惠型小微企業(yè)貸款“兩增兩控”考核指標(biāo)、服務(wù)生態(tài)文明戰(zhàn)略和服務(wù)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)指標(biāo),促進(jìn)商業(yè)銀行更加有效響應(yīng)國(guó)家宏觀政策。

　　新四大考核指標(biāo)各占25%  保證銀行實(shí)現(xiàn)多目標(biāo)平衡

　　改革后，從指標(biāo)體系看，將改革前的盈利能力、經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)、資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力四類(lèi)指標(biāo)，調(diào)整為服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)、發(fā)展質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)防控、經(jīng)營(yíng)效益四類(lèi)，每類(lèi)權(quán)重均為25%，兼顧了考核重點(diǎn)和平衡關(guān)系。各單項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重依據(jù)重要性和引導(dǎo)功能確定，可適時(shí)根據(jù)國(guó)家宏觀政策、實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求、金融發(fā)展趨勢(shì)等進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

　　曾剛表示，把四個(gè)大類(lèi)的指標(biāo)權(quán)重完全均等化，有助于保證銀行在多重目標(biāo)之間更好的平衡，即在商業(yè)回報(bào)和社會(huì)責(zé)任之間的平衡；在短期回報(bào)與長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)把控之間的平衡，有助于商業(yè)銀行更加有效地貫徹國(guó)家宏觀政策，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

　　“與此同時(shí)，新的《辦法》仍然有銀行在商業(yè)回報(bào)方面的考核指標(biāo)，這樣就能夠使銀行在實(shí)現(xiàn)商業(yè)的可持續(xù)性的同時(shí)，能夠兼顧長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)防控，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健運(yùn)行和高質(zhì)量發(fā)展。”曾剛表示。

　　此外，曾剛介紹，在發(fā)展質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)防控和經(jīng)營(yíng)效益上，改革后的指標(biāo)跟原來(lái)指標(biāo)都有對(duì)應(yīng)的部分。在發(fā)展指標(biāo)上，新的《辦法》更加強(qiáng)調(diào)人均效率；在經(jīng)營(yíng)效益方面，增加了“分紅上繳比例”指標(biāo)，目的就是要使銀行的盈利體現(xiàn)為國(guó)家作為股東的分紅的增長(zhǎng)。

　　“從某種意義上講，這一指標(biāo)加強(qiáng)了銀行未來(lái)分紅的壓力。”曾剛表示。

　　財(cái)政部有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，在評(píng)價(jià)理念上，《辦法》更加突出高質(zhì)量發(fā)展。建立發(fā)展質(zhì)量評(píng)價(jià)維度，引入經(jīng)濟(jì)增加值、人均凈利潤(rùn)、人均上繳利稅等指標(biāo)，引導(dǎo)銀行加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，加大自主創(chuàng)新力度，提升投入產(chǎn)出效率和價(jià)值創(chuàng)造能力。